Pensioen in eigen beheer: drie maanden extra

Pensioen in eigen beheer: drie maanden extra

Het wetsvoorstel over afschaffing Pensioen in eigen beheer is op dit moment in behandeling bij de Tweede Kamer. Beoogde ingangsdatum is 1 januari 2017. De Eerste Kamer stemt pas halverwege december over het wetsvoorstel. Dit is voor adviseurs wel erg kort dag om hun klanten hierover goed te adviseren. Staatssecretaris Wiebes heeft nu aangegeven dat hij van plan is adviseurs drie maanden de tijd te geven om noodzakelijke administratieve stappen te nemen. Zo wordt directe heffing van 72% over het pensioen voorkomen.

Wat moet u voor 1 april 2017 regelen?

1. Stopzetten pensioenopbouw eigen beheer

Als u nog pensioen in eigen beheer opbouwt, dan moet u dat vóór 1 april 2017 stopzetten. Daarvoor moet de Algemene vergadering van aandeelhouders een besluit nemen en moet de pensioenbrief worden aangepast. Volgens Staatssecretaris Wiebes kan dat zonder toestemming van uw partner. Dit kan echter anders zijn als in uw pensioenbrief staat dat uw partner daar ook toestemming voor moet verlenen.

2. Pensioenbrief aanpassen voor verzekerd deel pensioen

Hebt u een deel van uw pensioen via een verzekering afgedekt en wilt u dat voorzetten? Dan moet u uw pensioenbrief daarop aanpassen. Als de pensioenbrief niet wordt aangepast, bestaat de kans dat er nog steeds onbedoeld indirect pensioen in eigen beheer wordt opgebouwd. Dat is niet meer toegestaan.

3. Afkoopwaarde verzekering terughalen naar BV

Als u als DGA uw pensioen geheel of gedeeltelijk hebt ondergebracht bij een verzekeraar, dan had u altijd de mogelijkheid om de uitkering uit de verzekering terug te halen naar uw eigen BV om vervolgens het pensioen verder in eigen beheer uit te voeren. Met ingang van 1 april 2017 kan dat niet meer. Als u dat nog wilt, dan is het belangrijk om de polis vóór 1 april 2017 af te kopen en de afkoopwaarde over te laten maken naar uw BV. Of dit aantrekkelijk is, hangt van veel factoren af. Wellicht wordt er een hoog gegarandeerd rendement vergoed, wat bij afkoop wegvalt. Of er is nog overlijdensrisicokapitaal verzekerd dat u wilt voortzetten in verband met het nabestaandenpensioen. Laat u daarom goed adviseren door uw pensioen- of verzekeringsadviseur voordat u een beslissing neemt.

Overigens moet u ook nog een beslissing nemen over het tot 1 april 2017 opgebouwde pensioen in eigen beheer. U kunt kiezen voor afkopen met een korting, omzetting naar een oudedagsverplichting of voorzetten zonder verdere opbouw. Lees hiervoor ons blog Streep door pensioen in eigen beheer: wat kunt u doen?

Meer weten?

Wilt u weten wat de invoering van een nieuwe regeling betekent voor uw pensioen? Met Vermogensregie van Van Lanschot brengen we uw persoonlijke, financiële én maatschappelijke doelen helder in kaart. Aansluitend rekenen we deze voor u door en geven we advies over de stappen die u kunt nemen om uw wensen te realiseren. Lees meer op de pagina Vermogensregie of neem contact op met een van onze private bankers. 

Nieuwsgierig wat wij ondernemers nog meer te bieden hebben? Ga verder.

Coen van den Bedem werkt als structureerder bij het Kenniscentrum van Van Lanschot, e-mail: Kenniscentrum. Hij houdt u regelmatig op de hoogte van actuele ontwikkelingen op het gebied van Vermogensregie.

Andere posts

Van Lanschot maakt gebruik van cookies voor een goede werking van de site, voor tracking en voor het bijhouden van statistieken. Gaat u verder op de site? Dan stemt u erin toe dat wij cookies plaatsen. Lees meer over cookies bij Van Lanschot