Is rentemiddeling interessant?

Is rentemiddeling interessant?

De hypotheekrente is historisch laag. Daar willen veel huizenbezitters graag van profiteren. Maar kan dat als uw rentecontract bijvoorbeeld pas over acht jaar afloopt?

U hebt de mogelijkheid om het rentecontract open te breken en een nieuwe rente(looptijd) te kiezen. Maar dan moet u waarschijnlijk boeterente betalen. Dat is het geval als de huidige rente lager is dan de rente die u destijds voor uw hypotheek afgesloten hebt. Boeterente is een vergoeding die u betaalt aan uw bank. De bank lijdt renteverlies doordat u de rentelooptijd eerder beëindigt. Het bedrag van deze boeterente betaalt u in één keer. U mag dat bedrag in principe aftrekken in uw aangifte inkomstenbelasting. U moet dan wel in staat zijn om deze boeterente ook daadwerkelijk te betalen.

Maar er is een alternatief. U kunt uw bank ook vragen of het mogelijk is om de rente te middelen, in plaats van de boeterente ineens te betalen. Door rentemiddeling kunt u de boeterente verdelen over de nieuwe rentelooptijd. De boeterente wordt namelijk verrekend in een zogenoemd opslagpercentage op het nieuwe rentepercentage van uw hypotheek. Op deze manier betaalt u de boeterente niet in één keer, maar gespreid over de nieuwe rentelooptijd.

Rentemiddeling kan een optie zijn om uw maandlasten te verlagen. Maar dat geldt niet in alle gevallen.

Een aantal aandachtspunten:

1. Fiscale aspecten

Vanaf 8 december 2015 is het opslagpercentage bij rentemiddeling fiscaal aftrekbaar als rente van schulden. U kunt de volledige nieuwe hypotheekrente die u betaalt van uw belastbaar inkomen aftrekken. Ook de kosten die u maakt voor rentemiddeling (advies- en/of administratiekosten), kunt u eenmalig aftrekken in de aangifte inkomstenbelasting. Hebt u voor 8 december 2015 rentemiddeling toegepast, dan is het opslagpercentage met terugwerkende kracht aftrekbaar. Dit geldt alleen voor schulden die aangegaan zijn voor de aankoop, verbouwing of het onderhoud van uw eigen woning.

Andere opslagen die een bank in het kader van rentemiddeling in rekening brengt, zoals bijvoorbeeld een opslag voor het risico van vroegtijdig volledig aflossen bij verkoop, zijn niet aan te merken als boeterente en zijn dus niet aftrekbaar van uw belastbaar inkomen. Maar als het totaal van de overige opslagen niet hoger is dan 0,2%, dan zijn ze wél aftrekbaar.

2. Spaarhypotheek

Als u een spaarhypotheek hebt, kan rentemiddeling minder aantrekkelijk zijn. De vergoeding over het spaartegoed is namelijk gelijk aan de hypotheekrente. Wanneer de hypotheekrente daalt, moet u dus meer spaarpremie betalen om aan het einde van de looptijd uw hypotheek af te kunnen lossen. Kijk dus niet alleen naar het rentetarief van uw spaarhypotheek, maar vraag aan uw bank ook wat de gevolgen zijn van rentemiddeling voor de spaarpremie van uw spaarhypotheek.

3. Niet bij alle banken mogelijk

Niet alle banken bieden op dit moment de mogelijkheid tot rentemiddeling aan. Bij Van Lanschot is rentemiddeling mogelijk, maar dit kan maar maximaal één keer per kalenderjaar. Wij brengen op dit moment geen andere opslagen voor rentemiddeling in rekening dan de boeterente. De omzetting brengt administratieve werkzaamheden met zich mee en daarom brengen wij voor de omzetting wel behandelingskosten in rekening. Deze kosten zijn fiscaal aftrekbaar.

Bij rentemiddeling gaan uw maandlasten meteen omlaag, zonder dat u daarvoor ineens een forse boete hoeft te betalen. Wilt u weten of rentemiddeling voor u een passende oplossing is? Neem contact op met een van onze private bankers. Bekijk voor meer informatie over rentemiddeling en een voorbeeldberekening onze HypothekenWijzer.

Hanneke Kroonenberg werkt als structureerder bij het Kenniscentrum van Van Lanschot, e-mail: Kenniscentrum. Zij schrijft regelmatig over vraagstukken op het gebied van Vermogensregie.

Andere posts

Van Lanschot maakt gebruik van cookies voor een goede werking van de site, voor tracking en voor het bijhouden van statistieken. Gaat u verder op de site? Dan stemt u erin toe dat wij cookies plaatsen. Lees meer over cookies bij Van Lanschot