Structureren

Een goede vermogensstructuur is het vertrekpunt in de dienstverlening van Private Office. Bescherming van uw vermogen en fiscale optimalisatie zijn hier de kernbegrippen.

Vermogen hebben kan een dagtaak zijn. U ontleent comfort aan het vermogen, maar u maakt zich wellicht ook zorgen. Over het bijeenhouden van het vermogen, de overdracht naar uw erfgenamen, misschien over ongewenste publiciteit en zeer waarschijnlijk over de fiscaliteit. Een efficiënte en doelbewuste structurering verlicht uw lasten.

Een voorbeeld ter illustratie

Een succesvolle ondernemer, uiteraard opererend middels een vennootschappelijke holdingstructuur, verkoopt de werkmaatschappij aan een beursgenoteerde partij. De aandacht van de pers die daarmee gepaard gaat, trekt de aandacht van de kinderen: “we” zijn kennelijk rijk!

Senior gunt zijn kinderen het beste, maar wil wel dat ze zelf voorzien in hun levensonderhoud. Zelf wil hij na de verkoop actief blijven in de private equity-sfeer, maar zo dat zijn echtgenote, mocht hem iets overkomen, ruim voldoende verzorgd blijft. Dat vertaalt hij naar een bepaald gewenst besteedbaar inkomen.

De oplossing voor dit wensenpakket is goed te bieden, met een beetje extra. Basis is een scheiding tussen ‘actief’ (private equity) vermogen en een echte beleggingsportefeuille. In de structuur krijgt dat vorm door een niet- of laagbelaste beleggingsvennootschap in te richten, naast het handhaven van de actieve vennootschap.

Verder krijgt de cliënt in overweging om de private equity-investeringen vanuit de actieve vennootschap economisch mede op naam van de kinderen te zetten, gefinancierd door hem. Zeggenschap kan hij afschermen door bijvoorbeeld gebruik te maken van een certificeringsstichting, wat overigens ook kan voor de beleggingsvennootschap.

Afgezet tegen de geformuleerde wensen zijn de conclusies:

• dat de appel voor de dorst is veiliggesteld;
• dat een platform is gemaakt om te beleggen, waarbij het risicoprofiel lager kan zijn als gekozen wordt voor een laagbelaste- of vrijgestelde beleggingsvennootschap, omdat het gewenste besteedbaar inkomen dan immers gemakkelijker wordt behaald;
• dat een begin van estateplanning/vermogensoverdracht is gemaakt zonder dat de kinderen daadwerkelijk over middelen kunnen beschikken.

Uw wensen vertalen we graag naar structurele oplossingen. In samenwerking met u en uw externe adviseurs zorgen we voor een efficiënte implementatie. Wilt u weten wat wij in uw situatie kunnen betekenen? Neemt u dan contact op met: